確定拠出年金（401k）

老後のお金を準備する方法として最も効率的と言われる商品の一つが確定拠出年金、通称401kです。

確定拠出年金は自分で運用商品の指図をして運用を行う年金制度で、毎月積立をしていくと将来の年金額が決まっている確定給付型の年金と比較して「確定拠出」年金と呼ばれています。

運用により損失が発生するリスクはありますが、自分が許容できるリスクをとって運用をすることができ、うまく運用をすることで大きく運用資産を増やすこともできます。

最大の特徴は税制優遇が手厚いことで、資金の拠出時、運用時、年金の受取時と3つのポイントで税制メリットがあります。

普通に資産運用をしている場合と比べると、資産運用は所得税が課税された後の手取り収入から資金を拠出して、運用益にも商品ごとに課税がされているので、10年20年と運用を続けていると貯まる金額には大きな差がつきます。

確定拠出年金には、企業が退職金がわりに加入している「企業型」と自営業の人や企業型の確定拠出年金に加入していない企業に勤務している人が加入する「個人型」があります。

企業型の場合は拠出金は企業が負担して従業員は運用の指図だけをすることになりますが、マッチング拠出制度がスタートして従業員が掛金を負担して確定拠出年金に上乗せして拠出することも可能になりました。

個人型の場合は月に68,000円、年間816,000円を拠出することが可能になっていますが、個人年金基金との拠出額の合計額が限度額を超えてはいけないことになっています。

401kに拠出したお金は途中で解約して返金してもらうことは原則できませんが、老後のお金を準備するには最適な商品です。

個人年金保険と同様に公的年金の上乗せの年金としてぜひ活用したい制度です。