「個人年金」の記事一覧(2 / 11ページ)

個人年金の相続・贈与時の二重課税の問題と還付してもらう方法

個人年金を相続や贈与で取得した場合、年金受取開始時に相続税、贈与税がそれぞれかかりますが、毎年受け取る年金に対しても所得税がかかります。 このような課税の方法に対して、同じ年金に対して相続税も所得税もかかることから、二重・・・

個人年金による相続税対策と相続財産としての年金の評価方法

個人年金保険に加入する理由は老後の生活資金を準備するためという人が多いですが、中には相続税対策で加入する人もいます。 個人年金保険は相続税対策に有効な商品と言われており、以前は死亡時の年金残存期間によって受取年金総額の2・・・

年金受取中に被保険者が死亡した場合の名義人ごとの年金の扱いと税金

個人年金は被保険者が死亡した場合でも、確定年金であれば期間内の年金を引き続き受け取ることができます。 個人年金の名義には契約者、被保険者、年金受取人の3つがありますが、被保険者が死亡している場合、契約者、年金受取人も死亡・・・

個人年金の年金受取時の税金と確定申告が必要な場合

個人年金は年金を受け取ると雑所得扱いで課税がされます。雑所得は給与所得者の場合は20万円以上、その他は38万円以上あると確定申告が必要になります。 ずっと会社勤めだった人には確定申告はなじみのない人もいると思いますが、納・・・

契約者と年金受取人が異なる個人年金保険の契約は贈与税に注意

個人年金保険には契約者、被保険者、年金受取人という主に3つの名義があり、夫婦間であればそれぞれを自由に設定することができますが、契約者と年金受取人が異なる人の場合、年金の受給が開始されるタイミングで贈与税の対象となってし・・・

個人年金の受取開始年齢の繰り下げと返戻率増加の効果

公的年金には受給年齢を引き下げることで年金額を増やす「繰下げ受給」という制度がありますが、個人年金保険でも同様に年金受取開始年齢を繰り下げることができます。 老齢基礎年金の受給要件・支給開始時期と繰上げ繰下げ受給 年金受・・・

受取開始年齢を何歳からとするか悩んだら個人年金の利用目的を考える

個人年金保険に加入する際に、「受取開始の年齢を何歳にすべきか」で悩む人も多いと思います。 40代、50代で個人年金保険に加入する人が多いですが、加入時点ではまだいつお金が必要になるか明確になっていない人も多いですし、漠然・・・

個人年金保険の支給開始年齢・支給期間の目安や平均

個人年金保険は様々な条件によってタイプ分けされており、色々な商品がありますが、「年金を何歳から受け取るか」「年金を何年間受け取るか」は老後の生活設計にも関わってきますので特に重要な要素です。 給付期間や支給開始年齢によっ・・・

個人年金の受取年金額の目安や平均額

個人年金保険を検討する際には「どれくらいの年金が受け取れる年金保険に加入するか」で悩む人は多いと思います。 年金額は「どのような目的で使用していくら必要か」で考えるべきですので、必要な老後のお金のうち公的年金額を差し引い・・・

保険料の全期前納払いの意味と一時払いとの違い

個人年金保険では必要な保険料一度にすべて支払う一時払いという支払方法がありますが、似た支払方法に全期前納払いがあります。 一時払い、全期前納払いは必要な保険料を一度に支払うという意味では同じですが、色々と違いがありますの・・・

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